بررسی پدیده پولشویی اشخاص حقوقی در نظام حقوقی ایران
نویسندگان
1 دانشجوی دکتری تخصصی حقوق کیفری و جرم شناسی،واحد یاسوج، دانشگاه آزاد اسلامی، یاسوج، ایران.
2 گروه حقوق، واحد یاسوج،دانشگاه آزاد اسلامی، یاسوج، ایران (نویسنده مسئول)
3 گروه حقوق، واحد یاسوج،دانشگاه آزاد اسلامی، یاسوج، ایران
doi
چکیده
مسئولیت کیفری اشخاص حقوقی در نظامهای حقوقی مختلف، بهویژه در زمینه جرم پولشویی، از جمله مباحث مهم و چالشبرانگیز است. در جمهوری اسلامی ایران، قانونگذار با پذیرش مسئولیت کیفری اشخاص حقوقی در قانون مجازات اسلامی مصوب ۱۳۹۲ و اصلاحات بعدی، بهویژه در زمینه مبارزه با پولشویی، اقدامات قابل توجهی انجام داده است. سوال اصلی این تحقیق این است که مسئولیت کیفری اشخاص حقوقی در جرم پولشویی در حقوق ایران چگونه تعریف و اعمال میشود؟ فرضیه تحقیق بر این اساس است که مسئولیت کیفری اشخاص حقوقی در این جرم، هرچند مورد پذیرش قرار گرفته، اما با مشکلاتی همچون دشواری اثبات مسئولیت کیفری نمایندگان اشخاص حقوقی و تناسب مجازاتها روبهرو است. روش تحقیق توصیفی و تحلیلی است که به بررسی و تحلیل مواد قانونی مرتبط با جرم پولشویی در جمهوری اسلامی ایران، بهویژه قانون مبارزه با پولشویی مصوب ۱۳۸۶ و اصلاحات ۱۳۹۷ پرداخته است. نتایج تحقیق نشان میدهد که هرچند قوانین ایران در راستای شناسایی و مجازات پولشویی اقدامات مؤثری انجام داده است، اما نیاز به اصلاحاتی در جهت رفع نواقص قانونی، تسهیل اثبات مسئولیت کیفری و بازدارندگی بیشتر مجازاتها وجود دارد.
