فهرست نشریات علمی دسترسی آزاد ایران

نظام رازداری بانکی به‌منظور ایجاد اعتماد در روابط بانک و مشتری شکل گرفته است تا به مشتری اطمینان داده شود که حریم خصوصی اطلاعاتی وی حفظ می‌شود. اما متقابلاً نظام مزبور می‌تواند به‌عنوان ابزاری برای تطهیر عواید ناشی از فعالیت‌های مجرمانه و فرار مالیاتی نیز به‌کار رود. بنابراین نفع خصوصی مشتریان بانکی براساس رعایت محرمانگی اطلاعات از یک سو و نفع عمومی بر مبنای پیشگیری و شناسایی جرائم مزبور از سوی دیگر در تقابل یکدیگر قرار می‌گیرند که در پژوهش حاضر از طریق روش تحلیلی توصیفی بیان می‌شود، برای حل چالش مذکور، پیگیری منافع کلی جامعه نباید نقض رازداری را در هر موردی و بدون مجوز تجویز کند و به بهانۀ اجازۀ قانون نباید نقض رازداری بانکی به‌صورت سلیقه‌ای و دل‌بخواهی صورت گیرد. بنابراین تنها زمانی‌که نفع عمومی غالب است، بر مبنای قانون مشخص و شفاف و به‌صورت موردی اطلاعات محرمانۀ اشخاص افشا می‌شود.